Cash Flow – kompendium wiedzy

Szkolenie adresujemy do osób zajmujących się przygotowywaniem sprawozdań finansowych w tym sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz osób wykorzystujących sprawozdania finansowe do podejmowania istotnych decyzji biznesowych, między innymi, do:

• szerokiego grona pracowników odpowiedzialnych za sprawozdawczość finansową,
• dyrektorów finansowych, głównych księgowych oraz pracowników działów finansowych odpowiedzialnych za przygotowywanie sprawozdań finansowych,
• osób, które na podstawie sprawozdań finansowych, a w szczególności przepływów pieniężnych, innych podmiotów podejmują ważne decyzje biznesowe,
• biegłych rewidentów chcących rozwinąć posiadane umiejętności dotyczące zagadnień związanych ze sprawozdaniem z przepływów pieniężnych.

1. Kompleksowe zrozumienie płynności finansowej

Nauczysz się oceniać realną wartość należności, zapasów, środków pieniężnych i zobowiązań, co pozwoli na bardziej precyzyjne zarządzanie tymi obszarami.

Poznasz dobre praktyki w monitorowaniu kluczowych elementów płynności finansowej oraz metody minimalizacji ryzyka finansowego.

2. Optymalizacja kapitału obrotowego netto

Zrozumiesz, jak zarządzać kapitałem obrotowym netto i jak wyznaczać optymalny cykl konwersji gotówki, co przyczyni się do lepszego zarządzania zasobami finansowymi przedsiębiorstwa.

3. Efektywne finansowanie działalności operacyjnej

Poznasz różnorodne metody finansowania obrotu (np. faktoring, kredyty obrotowe, limity u dostawców), co pozwoli Ci dobrać najbardziej odpowiednie narzędzia dla Twojej organizacji.

Dowiesz się, jak wykorzystywać rozwiązania takie jak akredytywy czy inkaso dokumentowe w praktyce.

4. Zarządzanie nadpłynnością

Nauczysz się, jak efektywnie alokować nadwyżki finansowe, aby generowały dodatkowe korzyści dla przedsiębiorstwa.

5. Praktyczne podejście do zarządzania

Dzięki przykładom i zastosowaniom praktycznym nauczysz się przekładać teorię na rzeczywiste działania w obszarze zarządzania płynnością.

6. Lepsze decyzje finansowe

Zdobyta wiedza pozwoli na podejmowanie bardziej świadomych decyzji w obszarze finansów, co w efekcie wpłynie na poprawę stabilności finansowej i konkurencyjności przedsiębiorstwa.

Program szkolenia rozłożony jest na 2 dni. Można wziąć udział w całym, dwudniowym szkoleniu, albo w jednym dowolnie wybranym dniu.

Dzień 1 – sprawozdanie z przepływów pieniężnych wg MSR 7 i KSR 1

• Rola sprawozdania z przepływów pieniężnych w sprawozdaniu finansowym
• Zasady sporządzania sprawozdania z przepływów pieniężnych zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 7
• Różnice pomiędzy sprawozdaniami z przepływów dla celów MSSF i  KSR 1
• Przygotowanie sprawozdania z przepływów pieniężnych metodą pośrednią i bezpośrednią
• Studium przypadku przy użyciu arkusza MS Excel usprawniającego przygotowywanie sprawozdania z przepływów pieniężnych na podstawie bilansu oraz rachunku zysków i strat
• Omówienie zagadnień dotyczących przygotowania skonsolidowanego sprawozdania z przepływów
• Przygotowanie skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych przy pomocy arkusza MS Excel

Dzień 2 – analiza przepływów i zarządzanie płynnością

1. Płynność jako składowa:

• należności – określimy realną wartość należności (na podstawie struktury rzeczowo-czasowej), dlaczego warto korzystać z wywiadowni gospodarczych, jaki jest koszt ubezpieczenia i jak ma działać faktoring oraz dobre praktyki monitoringu tego obszaru
• zapasów – określimy realną wartość zapasów (na podstawie struktury rzeczowo-czasowej), dowiemy się jak sezonowość sprzedaży wpływa na poziom zapasów, jaki jest koszt ich utrzymywania oraz dobre praktyki monitoringu
• środków pieniężnych – określimy realną wartość pozycji w sprawozdaniu finansowym
• zobowiązań krótkoterminowych – handlowych, finansowych i publiczno-prawnych, pod kątem ich charakterystyki i kosztów

2. Kapitał Obrotowy Netto i Cykl Konwersji Gotówki

Praktyczne zastosowanie

3. Finansowanie obrotu

Faktoring pełny i niepełny oraz odwrotny, kredyty obrotowe, limity u dostawcy, akredytywa i inkaso dokumentowe – charakterystyka i zastosowanie w praktyce

4. Nadpłynność i efektywne wykorzystanie nadwyżek

Materiały

Uczestnicy otrzymują pełen pakiet materiałów szkoleniowych. Ze względu na szeroki kontekst prezentowanych zagadnień, materiały nie tylko są wykorzystywane na zajęciach, ale także pozwalają na powrót do poruszanych tematów po zakończeniu szkolenia celem powtórzenia i utrwalenia zdobytej wiedzy. Dodatkowa wartość – arkusz Excel po szkoleniu.

Nasze szkolenie spełnia warunki samokształcenia zawodowego.

Biegli rewidenci mogą odbyć część obligatoryjnego doskonalenia zawodowego w ramach samokształcenia zawodowego. W ciągu 3-letniego okresu rozliczeniowego liczba godzin samokształcenia wynosi co najwyżej 48 godzin samokształcenia (Rozporządzenie Ministra Finansów z 21 listopada 2014 r. w sprawie obligatoryjnego doskonalenia zawodowego biegłych rewidentów).

Tematyka samokształcenia obejmuje:

• rachunkowość
• rewizję finansową
• podatki
• wiedzę ogólnoekonomiczną
• prawo – szczególnie prawo gospodarcze i finansowe
• zagadnienia informatyczne umiejętności miękkie, których posiadanie niezbędne jest do wykonywania czynności zawodowych biegłego rewidenta

Udział w szkoleniach stacjonarnych zalicza taką liczbę godzin jaka jest podana na certyfikacie. W EY Academy of Business.

1 dzień szkolenia = 8 godzin edukacyjnych.

CPD (Continuing Professional Development) – nasze szkolenia spełniają wymogi międzynarodowych organizacji zawodowych (ACCA, IIA) dotyczące dalszego kształcenia ich członków.