Akademia Podatkowa – podatki od podstaw

Kurs adresujemy do osób zatrudnionych w działach finansowych i księgowych, które chciałyby zaktualizować oraz uzupełnić swoją wiedzę z zakresu podatków i prawa podatkowego. Szkolenie jest również doskonałym kompendium wiedzy dla wszystkich tych, którzy planują zdobyć uprawnienia z zakresu podatków i rachunkowości.

• Zdobycie kompleksowej i praktycznej wiedzy oraz usystematyzowanie informacji z zakresu VAT, CIT, PIT i ordynacji podatkowej
• Aktualizacja informacji na temat zmian podatkowych 2023 – 2024
• Przegląd i omówienie najważniejszych wyroków, orzecznictwa i interpretacji podatkowych z ostatnich miesięcy

Dzień 1 – VAT

• Wprowadzenie – kto wymyślił VAT, w ilu krajach na świecie funkcjonuje VAT, po co nam podatek obrotowy?
• Podatnicy VAT – kto jest podatnikiem i kiedy, czy sprzedaż odziedziczonego gruntu lub mieszkania może spowodować konieczność rozliczenia VAT?
• Zakres opodatkowania VAT – czynności podlegające pod VAT, co jest towarem a co usługą, świadczenia złożone
• Obowiązek podatkowy w VAT – kiedy należy rozliczyć VAT (dokonanie czynności, wykonanie usługi, szczególne momenty powstawania obowiązku podatkowego w VAT)
• Transakcje międzynarodowe – eksport, import, WDT, WNT, import usług, co to jest stałe miejsce prowadzenie działalności?
• Faktury VAT i kasy fiskalne – elementy faktury, faktury elektroniczne, korekty, noty, paragony?
• Miejsce opodatkowania w ujęciu VAT – miejsce świadczenia, rejestracja na VAT, czy usługa wykonana w Niemczech przez polską firmę podlega pod rozliczenie VAT
• Podatek naliczony – warunki odliczenia podatku, puste faktury, faktury wystawiane przez podmioty wykreślone z rejestru, struktura sprzedaży – częściowe odliczenie VAT proporcją
• Stawki VAT – czym różni się zw., np. i 0% VAT
• Obowiązki administracyjne w VAT – deklaracje, JPK, odsetki karne
• Podsumowanie najistotniejszych zmian w VAT 2023/2024
• Najważniejsze wyroki i interpretacje podatkowe dotyczące tematyki podatku VAT

Dzień 2 – Podatki dochodowe (CIT, PIT), Ordynacja podatkowa, dodatki

• Kto płaci CIT, a kto płaci PIT?
• Kategorie przychodów podlegających pod opodatkowanie – źródła przychodów, pozycje wyłączone z opodatkowania
• Koszty podatkowe – definicje, wyłączenia z kosztów, czy lunch firmowy to koszt podatkowy?
• Amortyzacja – zasady, metody kalkulacji, stawki
• Regulacje podatkowe dotyczące leasingu – typy leasingu, zasady rozliczeń
• Ceny transferowe – czy nabycie telefonu za 1 zł może być ryzykowne podatkowo?
• Jak prawidłowo i optymalnie rozliczyć podatki od typowych transakcji – sprzedaż mieszkania, wynajem mieszkania, sprzedaż towarów używanych w Internecie
• Jak przebiega typowa kontrola podatkowa
• Kto może być ukarany za nieprawidłowości podatkowe – wysokość kar, jak uwolnić się od odpowiedzialności podatkowej?
• Mapa podatkowa świata – gdzie warto pracować, gdzie otworzyć firmę?
• Podsumowanie najistotniejszych zmian w CIT, PIT, Ordynacja podatkowa 2023/2024
• Najciekawsze orzecznictwo i interpretacje podatkowe dotyczące tematyki podatku CIT i PIT